12月27日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》（下稱(chēng)《辦法》），旨在切實(shí)提升金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理有效性，促進(jìn)金融業(yè)高質(zhì)量發(fā)展?！掇k法》由金融監(jiān)管總局負(fù)責(zé)解釋?zhuān)?025年3月1日起施行。

金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示，《辦法》致力于指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立橫向到邊、縱向到底的合規(guī)管理體系，將合規(guī)基因注入金融機(jī)構(gòu)發(fā)展決策、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程、全領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)從“被動(dòng)監(jiān)管遵循”向“主動(dòng)合規(guī)治理”的轉(zhuǎn)變?！掇k法》要求金融機(jī)構(gòu)合規(guī)履職從高層做起，培育合規(guī)文化，提高全體員工合規(guī)意識(shí)，營(yíng)造不敢違規(guī)、不能違規(guī)、不想違規(guī)的合規(guī)氛圍，有效保障高質(zhì)量發(fā)展。

《辦法》要求， 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定合規(guī)管理制度，按照“分級(jí)管理、逐級(jí)負(fù)責(zé)”的要求，完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，深化合規(guī)文化建設(shè)，建立健全合規(guī)管理體系。金融機(jī)構(gòu)的董事會(huì)負(fù)責(zé)確定合規(guī)管理目標(biāo)，對(duì)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)落實(shí)合規(guī)管理目標(biāo)，對(duì)主管或者分管領(lǐng)域業(yè)務(wù)合規(guī)性承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

《辦法》要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)總部設(shè)立首席合規(guī)官，首席合規(guī)官是高級(jí)管理人員，接受機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)（總經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)；原則上應(yīng)當(dāng)在省級(jí)分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)設(shè)立合規(guī)官。金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)情況單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官、合規(guī)官，也可以由金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員、省級(jí)分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員兼任。

值得注意的是，首席合規(guī)官及合規(guī)官不得負(fù)責(zé)管理金融機(jī)構(gòu)的前臺(tái)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、資金運(yùn)用、內(nèi)部審計(jì)等可能與合規(guī)管理存在職責(zé)沖突的部門(mén)。金融機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）兼任首席合規(guī)官、省級(jí)分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）兼任合規(guī)官的除外。

對(duì)于首席合規(guī)官、合規(guī)官等高管，《通知》明確，其在符合國(guó)家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于相應(yīng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格基本條件的前提下，還應(yīng)滿(mǎn)足相關(guān)條件。例如，首席合規(guī)官應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，并從事金融工作八年以上且從事法律合規(guī)工作三年以上，或者從事法律合規(guī)工作八年以上且從事金融工作三年以上，或者從事金融工作八年以上且取得法律職業(yè)資格證書(shū)，以及國(guó)家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他條件。

首席合規(guī)官應(yīng)當(dāng)組織合規(guī)管理部門(mén)對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、重要內(nèi)部規(guī)范、重要新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案、重大決策事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)審查，并出具書(shū)面合規(guī)審查意見(jiàn)。首席合規(guī)官的合規(guī)審查意見(jiàn)未被采納的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將有關(guān)事項(xiàng)提交董事會(huì)審定，重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

與此同時(shí)，首席合規(guī)官發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)及其員工存在重大違法違規(guī)行為或者重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)、董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)（總經(jīng)理）報(bào)告，提出處理意見(jiàn)，并督促整改。

在考評(píng)方面，首席合規(guī)官或者合規(guī)官發(fā)現(xiàn)各部門(mén)、下屬各機(jī)構(gòu)對(duì)重大違法違規(guī)行為或者重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患存在瞞報(bào)、漏報(bào)情形的，應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)內(nèi)部的合規(guī)考核中，對(duì)責(zé)任機(jī)構(gòu)和相關(guān)負(fù)責(zé)人實(shí)施“一票否決”，不得評(píng)優(yōu)評(píng)先等，并及時(shí)推動(dòng)內(nèi)部問(wèn)責(zé)。

針對(duì)合規(guī)管理保障方面，《辦法》則要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為合規(guī)管理部門(mén)配備充足的、具備與履行合規(guī)管理職責(zé)相適應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能的合規(guī)管理人員，為首席合規(guī)官及合規(guī)官、合規(guī)管理部門(mén)履職提供充分保障，賦予相關(guān)人員和部門(mén)提出否定意見(jiàn)的權(quán)利。金融機(jī)構(gòu)的股東、董事和高級(jí)管理人員不得違反規(guī)定的職責(zé)和程序，干涉首席合規(guī)官或者合規(guī)官依法合規(guī)開(kāi)展工作。

在工作匯報(bào)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證合規(guī)官報(bào)告的獨(dú)立性，實(shí)行雙線匯報(bào)，以向首席合規(guī)官匯報(bào)為主，并向本級(jí)機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）匯報(bào)。

《辦法》按照“新老劃斷”原則，明確在《辦法》施行前已經(jīng)擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)負(fù)責(zé)人等人員，履行《辦法》規(guī)定的首席合規(guī)官、合規(guī)官崗位職責(zé)，在崗位調(diào)動(dòng)前，不受首席合規(guī)官或合規(guī)官任職條件限制，無(wú)需重新取得任職資格許可。

就過(guò)渡期而言，《辦法》明確提出了一年的過(guò)渡期安排，不符合《辦法》規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在過(guò)渡期內(nèi)完成整改。