11月10日，華夏幸?；鶚I(yè)股份有限公司（華夏幸福，600340.SH）發(fā)布關于設立《債務重組計劃》相關信托計劃的公告。

公告稱，2023年11月10日，華夏幸福第八屆董事會第十二次會議審議通過《關于設立<債務重組計劃>相關信托計劃的議案》，擬根據《債務重組計劃》總體安排，設立總體規(guī)模約為255億元的自益型信托計劃，并擬以設立后的信托受益權份額抵償相關金融債務；目前為信托擬設立階段，后續(xù)該公司將根據信托受益權份額抵債工作的推進情況，并將根據相關法律法規(guī)規(guī)定適時履行后續(xù)具體信托抵債涉及的相關審議及披露程序，目前暫無法預估信托受益權份額抵償債務對公司本期利潤或以后期間利潤的影響。

本次信托設立事項不構成關聯交易，亦不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規(guī)定的重大資產重組，無需提交股東大會審議。

根據2021年10月8日披露的《債務重組計劃》，部分金融債務將通過“兌抵接”的方式解決，其中“抵”即以公司資產設立信托計劃，并以設立后的信托受益權份額抵償相關金融債務。2021年12月9日，金融機構債權人委員會表決通過《債務重組計劃》。2021年12月27日，公司第七屆董事會第十七次會議審議通過了《關于實施債務重組的議案》，就《債務重組計劃》中涉及的債務重組交易的相關事項進行審議并授權。

信托預計期限為8年

根據公告，信托財產為平臺公司譽諾金（固安）信息咨詢服務有限公司價值100萬元的100%股權（以下簡稱“標的股權”）及固安信息咨詢持有的對譽諾金及相關產城公司合計254.99億元的債權（以下簡稱“標的債權”），其中，譽諾金項下底層資產包括11家產城公司100%股權。

信托財產的價值是標的股權價值和標的債權價值的總和。標的股權的價值根據《股權評估報告》確定為100萬元。標的債權的價值系按照委托人與譽諾金及相關產城公司簽訂的編號為【ZQQRH-202301】的《債權債務關系的確認函》中約定，即依據《債權評估報告》及審計報告確定的委托人持有的對譽諾金及相關產城公司截至本次董事會決議作出之日的債權本金的賬面價值確定。

委托人以其交付時信托財產的價值對應享有信托受益權份額。每1元人民幣價值的信托財產對應1份信托受益權份額，1份信托受益權份額為1個信托單位。

信托預計期限為8年，自信托成立之日起開始計算。信托計劃預計期限屆滿前，經受益人大會決議可以對信托計劃予以延期；但若屆時信托計劃已滿足清算條件（如信托底層資產已全部處置完畢）或受益人大會決定不延期，則信托計劃應予終止并清算。

平臺公司持有11家產城公司100%股權

華夏幸福表示，上市公司擬以合并范圍內相關下屬項目公司股權及債權資產設立自益型信托計劃。考慮到涉及多家下屬項目公司，為提高效率、合理規(guī)劃執(zhí)行及運營成本，上市公司擬先行對相關資產進行歸集，資產歸集完成后以相關資產設立信托計劃。

上市公司的全資子公司華夏幸福（固安）信息咨詢服務有限公司（以下簡稱“固安信息咨詢”）擬作為歸集主體，固安信息咨詢的全資子公司譽諾金擬作為平臺公司承接11家產城公司的股權，包括武陟鼎興園區(qū)建設發(fā)展有限公司、懷來鼎興投資開發(fā)有限公司、昌黎瑞祥投資開發(fā)有限公司、長葛鼎鴻園區(qū)建設發(fā)展有限公司、蒲江縣鼎興園區(qū)建設發(fā)展有限公司、和縣鼎興園區(qū)建設發(fā)展有限公司、嘉魚鼎通園區(qū)建設發(fā)展有限公司、華夏幸福產業(yè)新城（獲嘉）有限公司、華夏幸福產業(yè)新城新密有限公司、鎮(zhèn)江鼎達園區(qū)建設發(fā)展有限公司、華夏幸福產業(yè)新城（開封）有限公司（前述11家公司合并簡稱為“產城公司”）。

資產歸集分為股權歸集和債權歸集。11家產城公司的股東九通基業(yè)投資有限公司及華夏幸福產業(yè)新城投資有限公司（以下簡稱“原股東”）將合計賬面價值為77.35億元的產城公司股權按照評估值103.57億元轉讓至譽諾金，并形成原股東對譽諾金103.57億元的債權。

債權歸集方面，（1）原股東將其股權歸集形成的對譽諾金前述103.57億元債權轉讓給固安信息咨詢，譽諾金以賬面資金100萬元歸還固安信息咨詢，沖減后此部分往來款余額為103.56億元；（2）上市公司及其合并范圍內的子公司將其截至2023年10月31日持有的對11家產城公司的內部債權以賬面值轉讓至固安信息咨詢。截至2023年6月30日，前述債權經審計的賬面值為151.43億元。

資產歸集完成后，固安信息咨詢持有譽諾金100%股權，譽諾金持有11家產城公司100%股權；固安信息咨詢合計持有對譽諾金及11家產城公司254.99億元的債權（該債權金額將以截至2023年10月31日的賬面值為準）。

此后，固安信息咨詢作為委托人和初始受益人與建信信托有限責任公司（以下簡稱“信托公司”）簽署《信托合同》《股權轉讓協議》和《債權轉讓協議》，約定設立信托計劃并將譽諾金經評估確認價值100萬元的股權及254.99億元的應收款項（該債權金額將以截至2023年10月31日的賬面值為準）作為信托財產交付信托計劃，信托成立時規(guī)模約為255億元。信托份額數量與信托財產評估價值等額，每份信托受益權面值1元。

累計逾期債務金額合計243億元

自2023年10月1日至2023年10月31日，華夏幸福及下屬子公司新增未能如期償還銀行貸款、信托貸款等形式的債務金額為人民幣4.18億元（不含利息），截至2023年10月31日公司累計未能如期償還債務金額合計為人民幣243.09億元（不含利息，公司金融債務在簽署《債務重組協議》后將按照重組協議約定的到期日執(zhí)行，相應債務金額在調整后的到期日前將從未能如期償還債務金額中予以剔除）。

截至2023年10月31日，《債務重組計劃》中2192億元金融債務通過簽約等方式實現債務重組的金額累計約為人民幣1875.65億元（含公司及下屬子公司發(fā)行的境內公司債券371.3億元債券重組以及境外間接全資子公司發(fā)行的49.6億美元（約合人民幣335.32億元）債券重組），相應減免債務利息、豁免罰息金額共計194.15億元。

該公司根據債務重組相關工作的推進情況，對已簽署《債務重組協議》中適用“兌、抵、接”清償方式的相關債權人進行現金兌付安排。截至目前，該公司已啟動三批現金兌付安排，預計兌付金額合計為44.49億元。

在符合《債務重組計劃》總體原則的情況下，華夏幸福及下屬子公司九通基業(yè)投資有限公司已根據《債券債務重組安排》向截至債權登記日登記在冊的持有人支付對應小額兌付金額的50%，兌付總金額為1.29億元。此外，該公司及下屬子公司九通投資將在議案表決通過之日（即2023年7月12日）6個月后向前述債券持有人支付小額兌付金額剩余的50%。

此外，華夏幸福境外間接全資子公司CFLD(CAYMAN) INVESTMENT LTD.在中國境外發(fā)行的美元債券（涉及面值總額為49.6億美元）協議安排重組已完成重組交割。

截至2023年10月31日，華夏幸福以下屬公司股權搭建的“幸福精選平臺”股權抵償金融債務金額（本息合計，下同）約為人民幣81.69億元，相關債權人對應獲得“幸福精選平臺”股權比例約為21.48%；公司以下屬公司股權搭建的“幸福精選平臺”及“幸福優(yōu)選平臺”股權抵償經營債務金額約為人民幣45.44億元，相關債權人對應獲得“幸福精選平臺”股權比例約為2.19%，獲得“幸福優(yōu)選平臺”股權比例約為8.93%。

近期，該公司新增訴訟、仲裁案件涉案金額合計為44.85億元，約占公司最近一期經審計歸屬于上市公司股東凈資產93.67億元的47.88%。