因在公司債券承銷、新三板推薦等投行類業(yè)務(wù)上出現(xiàn)多次違規(guī)行為，華西證券股份有限公司（下稱華西證券，002926）被四川證監(jiān)局出具警示函。

9月11日，四川證監(jiān)局公布了《關(guān)于對華西證券股份有限公司采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定 》，認(rèn)為華西證券應(yīng)采取有效措施切實(shí)改進(jìn)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，在投行業(yè)務(wù)中勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行審慎核查義務(wù)。

在對華西證券投行業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查時(shí)，四川證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)，華西證券在公司債券承銷、新三板推薦等投行類業(yè)務(wù)上出現(xiàn)多次違規(guī)行為。

2016年6月，順風(fēng)光電投資（中國）有限公司（下稱順風(fēng)光電）非公開發(fā)行16順風(fēng)01債（135576.SH），華西證券作為其受托管理人，出現(xiàn)了三項(xiàng)未履職事項(xiàng)。

從披露的具體事項(xiàng)來看，四川證監(jiān)局在檢查過程中十分注重細(xì)節(jié)合規(guī)和信息披露合規(guī)。

例如，募集說明書中資金用途為“在扣除發(fā)行費(fèi)用后，全部用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，包括采購元件、組件及支付工程款”，本次債券實(shí)際發(fā)行金額5億元，扣除費(fèi)用后實(shí)際到賬資金4.98億元。其中順風(fēng)光電2016年6月27日調(diào)撥給江西順風(fēng)光電投資有限公司3952萬元，用于支付銀行貸款保證金。

四川證監(jiān)局認(rèn)為，該事項(xiàng)屬于受托管理協(xié)議3.4條的第13項(xiàng)“甲方擬變更募集說明書的約定”及18項(xiàng)“發(fā)生其他對債券持有人權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)”的情形，受托管理人（華西證券）未在臨時(shí)受托事務(wù)報(bào)告中披露。

作為受托管理人，華西證券也沒有披露2016年6月21日江西順風(fēng)光電投資有限公司與重慶未來投資有限公司簽署了解除其原于2015年12月16日簽署的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議一事。

另外，2016年12月29日順風(fēng)光電被列入全國失信被執(zhí)行人名單，華西證券也未就此事發(fā)布臨時(shí)受托管理報(bào)告。

四川證監(jiān)局在決定書中也指出，華西證券在宜賓市民生冷鏈股份有限公司（下稱民生冷鏈）新三板掛牌項(xiàng)目推薦盡調(diào)過程中未能勤勉盡責(zé)。

在民生冷鏈盡調(diào)底稿中收錄的民生冷鏈工商登記資料，存在復(fù)印專用章未能體現(xiàn)復(fù)印資料總頁數(shù)、復(fù)印資料也不能體現(xiàn)頁碼首尾銜接狀況。

經(jīng)四川證監(jiān)局調(diào)查，華西證券項(xiàng)目組在盡調(diào)過程中未實(shí)際參與工商查詢工作，也未通過現(xiàn)場訪談等其他方式核實(shí)工商登記信息的真實(shí)性和完整性，導(dǎo)致未能發(fā)現(xiàn)并關(guān)注民生冷鏈實(shí)際控制人王蘭個(gè)人對其他自然人負(fù)債1400萬元和王蘭、趙杰夫婦將所持股權(quán)出質(zhì)的事實(shí)。

未實(shí)地走訪的情況還發(fā)生在宜賓雪貝冷凍食品有限公司（民生冷鏈原關(guān)聯(lián)公司）股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，華西證券未對股權(quán)受讓方走訪了解，未能核實(shí)并及時(shí)發(fā)現(xiàn)宜賓雪貝冷凍食品有限公司的股權(quán)受讓方于斌和民生冷鏈董事兼財(cái)務(wù)總監(jiān)李蜀萍的母子關(guān)系。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六條規(guī)定，“為公司出具專項(xiàng)文件的證券公司、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、誠實(shí)守信，認(rèn)真履行審慎核查義務(wù)?！?/p>

第五十四條也規(guī)定，“證券公司在從事股票轉(zhuǎn)讓、定向發(fā)行等業(yè)務(wù)活動(dòng)中，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定勤勉盡責(zé)地進(jìn)行盡職調(diào)查，規(guī)范履行內(nèi)核程序，認(rèn)真編制相關(guān)文件，并持續(xù)督導(dǎo)所推薦公司及時(shí)履行信息披露義務(wù)、完善公司治理。”

四川證監(jiān)局認(rèn)為華西證券違反上述規(guī)定，決定對華西證券采取出具警示函行政監(jiān)管措施，并表示，華西證券應(yīng)采取有效措施切實(shí)改進(jìn)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，在投行業(yè)務(wù)中勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行審慎核查義務(wù)。

華西證券起源于2000年在四川證券和四川證券交易中心的凈資產(chǎn)重組基礎(chǔ)上設(shè)立的華西證券有限責(zé)任公司，注冊資本為21億元，總部設(shè)在四川。

華西證券于2018年2月5日在深交所上市。9月26日，華西證券收盤報(bào)9.11元/股，總市值為239億元。

截至2017年12月31日，華西證券的凈資產(chǎn)為126億元，行業(yè)排名35名。根據(jù)證監(jiān)會(huì)最新公布的券商分類評級中，華西證券的評級為A級。

2018年半年報(bào)顯示，華西證券實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入13.61億元，較上年同期增加0.58%；歸屬于母公司所有者的凈利潤為5.37億元，較上年同期減6.51%。

值得關(guān)注的是，投行業(yè)務(wù)一直都是華西證券的短板。今年上半年，華西證券投行業(yè)務(wù)收入同比降低71.92%；營業(yè)利潤率為-39.42%。

談及投行業(yè)務(wù)虧損的原因，華西證券稱主要是由于受2018年上半年監(jiān)管政策趨嚴(yán)、股權(quán)融資市場發(fā)行規(guī)模下降等因素影響，公司投行業(yè)務(wù)下滑幅度較大。