關(guān)于對(duì)圓通速遞股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定

圓通速遞股份有限公司：

根據(jù)《證券法》《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)則》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕21號(hào)）等規(guī)定，我局對(duì)你公司開展了現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)你公司存在以下違規(guī)行為：

一、內(nèi)幕信息知情人管理方面

你公司2018年、2019年內(nèi)幕信息知情人登記不完整，部分重大事項(xiàng)未做重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄。不符合《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕30號(hào)）第六條、第十條的規(guī)定。

二、財(cái)務(wù)核算方面

你公司2021年、2020年、2019年披露投資浙江驛棧網(wǎng)絡(luò)科技有限公司4.5億元，公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注九中披露該資產(chǎn)的計(jì)量方式為“持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量”，會(huì)計(jì)報(bào)表列報(bào)為“其他權(quán)益工具投資”。公司未能實(shí)際獲取該權(quán)益投資的公允價(jià)值，以歷史投資成本作為公允價(jià)值缺乏證據(jù)支持。導(dǎo)致2021年度少確認(rèn)其他權(quán)益投資6.89億元；少確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債1.72億元；少確認(rèn)股東權(quán)益（其他綜合收益）5.17億元。不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》（2017）第四十四條：“企業(yè)對(duì)權(quán)益工具的投資和與此類投資相聯(lián)系的合同應(yīng)當(dāng)以公允價(jià)值計(jì)量”的規(guī)定。 ?

三、內(nèi)部控制方面

（一）合同監(jiān)控不當(dāng)

你公司下屬子公司杭州杰倫貨運(yùn)有限公司與關(guān)聯(lián)方上海圓匯技術(shù)有限公司簽訂《車輛運(yùn)輸服務(wù)合同》，并對(duì)承運(yùn)商的資質(zhì)、固定資產(chǎn)和合作車輛進(jìn)行約定，但你公司未對(duì)承運(yùn)商資質(zhì)進(jìn)行審查。不符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號(hào)——合同管理》第三條第一款的規(guī)定。

（二）股東大會(huì)、董事會(huì)運(yùn)作不規(guī)范

你公司董事會(huì)審議《關(guān)于董事薪酬計(jì)劃的議案》時(shí)相關(guān)獨(dú)立董事未進(jìn)行回避，不符合《上市公司治理準(zhǔn)則》第六十條第一款的規(guī)定。

根據(jù)《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕30號(hào)）第十五條第三款、《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)則》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕21號(hào)）第二十一條等相關(guān)規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。

你公司應(yīng)高度重視上述問題，采取有效措施整改，切實(shí)提高財(cái)務(wù)核算和內(nèi)控管理水平，依法履行信息披露義務(wù)。你公司應(yīng)當(dāng)在收到本決定書之日起30日內(nèi)向我局報(bào)送書面整改報(bào)告。

如對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議、訴訟期間上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

大連證監(jiān)局

2023年6月2日