在經(jīng)濟(jì)增速較為平緩、利率市場(chǎng)總體上升、 市場(chǎng)流動(dòng)性趨緊以及整體對(duì)外投資下降等因素影響下，2017年上半年中國(guó)上市銀行凈利潤(rùn)整體仍保持增長(zhǎng)，同比增速略微回落，同時(shí)不良貸款率和逾期貸款率較2016年年末都有所下降。全球頂級(jí)會(huì)計(jì)師事務(wù)所之一普華永道9月27日表示，中國(guó)上市銀行步入穩(wěn)定期，不過(guò)，整體銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)仍未充分暴露。

普華永道最新發(fā)布的《2017年上半年中國(guó)銀行業(yè)回顧與展望》報(bào)告通過(guò)對(duì)中國(guó)39家A股和H股上市銀行(以下稱“上市銀行”)各項(xiàng)指標(biāo)分析得出此結(jié)論。按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的機(jī)構(gòu)分類(lèi)，39家銀行包括6家大型商業(yè)銀行、9家股份制商業(yè)銀行、16家城市商業(yè)銀行和8家農(nóng)村商業(yè)銀行。

今年1月至6月，上市銀行整體凈利潤(rùn)增速放緩。據(jù)普華永道統(tǒng)計(jì)，2017年上半年，上市銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)人民幣8497.15億元，同比增長(zhǎng)4.50%，與2016年同期比較增速下降0.5個(gè)百分點(diǎn)。

具體來(lái)看，大型商業(yè)銀行的凈利息收入增長(zhǎng)相對(duì)較快，是維持盈利穩(wěn)定增長(zhǎng)的主要因素；股份制商業(yè)銀行的盈利增長(zhǎng)來(lái)源主要是依靠手續(xù)費(fèi)凈收入；城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利增長(zhǎng)同樣主要來(lái)自凈利息收入。農(nóng)村商業(yè)銀行各自的凈利潤(rùn)變動(dòng)差異較大，有的由升轉(zhuǎn)跌，也有的持續(xù)兩年負(fù)增長(zhǎng)，反映了地域差異的影響。

2017年上半年，上市銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量所有穩(wěn)定。截至2017年6月末，上市銀行總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)人民幣161.98萬(wàn)億元，較2016年末增長(zhǎng)4.21%。其中，39家上市銀行的不良貸款余額為1.3萬(wàn)億元，較2016年末增長(zhǎng)4.24%；不良貸款率1.60%，較2016年末下降0.05個(gè)百分點(diǎn)。

除了不良貸款，逾期貸款率和逾期90天及以上貸款與不良之比變動(dòng)也呈現(xiàn)明顯差異化。截至2017年6月末，大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城商行的整體逾期貸款率均較2016年末下降，但農(nóng)商行的逾期貸款率依然在上升。就逾期90天及以上貸款與不良貸款余額之比來(lái)看，除股份制商業(yè)銀行外，其他各類(lèi)銀行該比例均較2016年末有所上升。

值得注意的是，股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行逾期90天及以上的貸款與不良貸款余額之比均超過(guò)1倍，說(shuō)明這些銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)仍在暴露過(guò)程中。 普華永道中國(guó)金融服務(wù)主管合伙人梁國(guó)威打比方稱，假設(shè)我們90天以上貸款逾期了，那么它在不良貸款里的占比在增加，也就意味著貸款回收的難度會(huì)增加，因而我們說(shuō)信用風(fēng)險(xiǎn)還是在暴露的過(guò)程中。

此外，在各類(lèi)銀行探索轉(zhuǎn)型過(guò)程中，個(gè)人銀行業(yè)務(wù)備受青睞。2017年上半年，雖然公司業(yè)務(wù)仍占上市銀行營(yíng)業(yè)收入的最大部分，但占比整體上出現(xiàn)下降的趨勢(shì)。大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行的個(gè)人業(yè)務(wù)占比上升。這既是銀行自身的發(fā)展需求，也是為了應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的挑戰(zhàn)。

2017年以來(lái)，五大國(guó)有商業(yè)銀行一一結(jié)盟大型科技公司。綜合來(lái)看，銀行與互聯(lián)網(wǎng)巨頭間的合作主要圍繞金融科技領(lǐng)域，云計(jì)算、大數(shù)據(jù)應(yīng)用、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等方面是合作的幾個(gè)重點(diǎn)。而這些重點(diǎn)，剛好是雙方取長(zhǎng)補(bǔ)短的地方。

“新科技在金融互聯(lián)網(wǎng)化過(guò)程中的重要性已被業(yè)界廣泛認(rèn)可。目前，金融科技在風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、資源配置、數(shù)據(jù)安全和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面都發(fā)揮著舉足輕重的作用。這也正是越來(lái)越多的商業(yè)銀行通過(guò)尋求與科技公司合作，實(shí)現(xiàn)底層技術(shù)及數(shù)據(jù)，與金融機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)能力結(jié)合的主要原因?！?梁國(guó)威表示。

除此之外，就不斷收緊的房貸政策對(duì)于銀行資產(chǎn)質(zhì)量影響，普華永道中國(guó)金融業(yè)合伙人胡亮表示，過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)，個(gè)人住房抵押貸款在商業(yè)銀行的增幅還是比較明顯，一方面是商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的驅(qū)動(dòng)，另外一個(gè)則是城市化的將進(jìn)一步推動(dòng)，使得住房的剛性需求也在不斷的顯現(xiàn)。“目前來(lái)看，房地產(chǎn)抵押貸款方面的質(zhì)量還是比較穩(wěn)定的。不過(guò)，其中也存在一些操作上的隱患，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也出臺(tái)了大量的政策來(lái)控制其中的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)下我們沒(méi)有看到這方面存在一些系統(tǒng)性、大規(guī)模、會(huì)影響銀行資產(chǎn)質(zhì)量和未來(lái)盈利的一些比較大的事件?！?/p>