海關(guān)資料是每一個年份都有的長時間序列資料，可幫助研究者較精確地了解較長一段時間的歷史變遷。美國哈佛大學(xué)所藏中國舊海關(guān)史料的公布與及時利用，相信會帶來協(xié)助了解世界與近代中國關(guān)系的更多更好的研究成果。

近代中國舊海關(guān)資料之匯編，肇因于外國人接掌中國海關(guān)，之前并沒有經(jīng)常性匯編、出版的海關(guān)資料。外國人之所以接掌中國海關(guān)，起因是1853年小刀會之亂騷擾、破壞了當(dāng)時中國最大的對外貿(mào)易口岸——上海的海關(guān)，使得該海關(guān)無法照常課稅。滿清政府方面，正值太平天國運動興起，急需此項關(guān)稅以應(yīng)軍需。英、美、法方面，自從1842年中西貿(mào)易推展以來，礙于語言、文化方面的隔閡，外商感到諸多不便，也希望有所改革。又因《南京條約》曾規(guī)定英國可以派遣海關(guān)稅務(wù)司監(jiān)督中國海關(guān)以確保關(guān)稅之征課，中外雙方遂同意改由外國稅務(wù)司監(jiān)督中國海關(guān)稅收。此項安排在1858年《中英、中美、中法通商章程》第十條之中納入規(guī)章。次年起，即有海關(guān)出版品發(fā)行。出版文字以英文為主， 中文為輔。

近代舊海關(guān)資料有逐年的貿(mào)易統(tǒng)計、報告，1882至1931年間每十年又推出十年報告。每期報告以各關(guān)為單位，綜述各關(guān)在十年之內(nèi)司法、軍事、貿(mào)易、財政、金融、交通、農(nóng)業(yè)、礦業(yè)、工業(yè)、教育、文化、移民、饑荒、病災(zāi)等之一般情形。1864至1927年間有針對鴉片、 絲、大豆、中藥、樂器、田賦、中國若干地區(qū)的發(fā)展等特別報告。1868至1947年間有關(guān)于燈塔、關(guān)稅稅則、度量衡等的雜項報告。1875至1948年間出版有海關(guān)通令。1876至1896年間的公署報告除人事資料之外，又有銀兩、常關(guān)稅、厘金等資料，1861至1948年間出版有職員錄，1880至1940年間出版有稅務(wù)司報告、電報密碼、海關(guān)處理國際借款等資料。1974年至今，筆者個人研究利用較多的是歷年與每十年的貿(mào)易統(tǒng)計與報告、鴉片方面的特別報告及海關(guān)醫(yī)報。

1873年通帆船的沿海港口，來自淡水1873年年報。

1974年起利用舊海關(guān)資料

1974年筆者開始利用舊海關(guān)資料，是為了撰寫臺灣大學(xué)歷史學(xué)系的碩士論文。此前一年，筆者準(zhǔn)備撰寫清代臺灣士紳功能分析的碩士論文。受張仲禮的《19世紀中國紳士研究》與何炳棣的《明清社會史論》影響，筆者準(zhǔn)備由中國大陸移到臺灣做類似的研究。當(dāng)時運用的資料以地方志和官書、族譜、文集為主，科考中舉者為關(guān)注焦點。但因臺灣樣本太小，統(tǒng)計結(jié)果解釋力不大，題目需再加更動，所以擬縮小題目，只寫臺灣中部的霧峰林家。在研究霧峰林家歷史的過程中，筆者留意到樟腦業(yè)在臺灣歷史中的重要性。為追尋臺灣樟腦貿(mào)易的資料，筆者于“中央圖書館”臺灣分館（原臺灣總督府圖書館）發(fā)現(xiàn)若干年份臺灣海關(guān)報告的日譯本。繼而聯(lián)想到劉翠溶教授某一次演講中提及海關(guān)報告，她使用的是哈佛燕京圖書館館藏資料。在試圖找尋更完整的海關(guān)資料原本時，由劉處得知近史所藏有海關(guān)資料微卷。這些微卷是余秉權(quán)主持的中國資料中心根據(jù)哈佛燕京圖書館的收藏制作的，哈佛燕京圖書館的收藏主要是由海關(guān)美籍稅務(wù)司馬士（H. B. Morse）捐贈。讀過海關(guān)資料微卷之后，發(fā)現(xiàn)這批資料對筆者的論文幫助極大。因為海關(guān)資料是每一個年份都有的長時間序列資料，可幫助研究者較精確地了解較長一段時間的歷史變遷。

又因為海關(guān)資料是以依據(jù)條約開放的通商口岸為單元編排，此時筆者聯(lián)想起Ramon H. Myers與Evelyn S. Rawski的論著，前者討論晚清開港對于河北、山東的沖擊，后者討論晚清開港對兩湖地區(qū)特別是湖南的影響。筆者碩士論文的主題因而調(diào)整為晚清淡水、打狗開港對臺灣經(jīng)濟與社會的影響。論文題目最后具化為《茶、糖、樟腦業(yè)與清末臺灣之社會經(jīng)濟變遷》，茶、糖、樟腦業(yè)是臺灣開港后最大的三項出口產(chǎn)業(yè)。

這項研究在利用海關(guān)資料時，結(jié)合了若干經(jīng)濟理論，如市場結(jié)構(gòu)分析、技術(shù)創(chuàng)新分析；在社會變遷方面觸及自然環(huán)境、區(qū)域、族群與階層等人類學(xué)關(guān)懷。由于海關(guān)資料直接涉及國際貿(mào)易，這使筆者在何炳棣、張仲禮以傳統(tǒng)科舉為基礎(chǔ)的社會流動外，還觀察到因為國際貿(mào)易牽動的更大的社會秩序的變化。1887年以前，臺灣的行政中心一直在臺南，之后則一直在臺北，是什么因素造成這一轉(zhuǎn)折？筆者1978年初版、1997年由聯(lián)經(jīng)增訂出版的《茶、糖、樟腦業(yè)與臺灣之社會經(jīng)濟變遷，1860-1895》一書中，由1860年臺灣依《天津條約》規(guī)定對全球開放貿(mào)易開始，論述此一轉(zhuǎn)折的經(jīng)濟背景：相對南臺灣蔗糖出口的疲軟，北臺灣茶、樟腦業(yè)的興起及大量出口是重要原因。因為茶、樟腦貿(mào)易所得的利潤，就近支持了將臺灣行政中心北移的劉銘傳的建設(shè)。臺灣開展對外貿(mào)易以后，大陸資本及外國資本還造成本土資本的興起，產(chǎn)茶與樟腦的山區(qū)城鎮(zhèn)崛興，靠山居住的客家人與漳州人相對靠海居住的泉州人改善了其經(jīng)濟條件。這個研究成果是筆者得以在“中研院”取得研究專職的重要基礎(chǔ)。及后另有以海關(guān)資料為基礎(chǔ)探討與全球史與中國史有關(guān)聯(lián)的幾項研究。

其他以中國舊海關(guān)資料為基礎(chǔ)的研究

相對于臺灣經(jīng)濟重心在清末的北移，中國大陸的經(jīng)濟重心在唐宋以后南移，富庶的沿江及沿海地區(qū)在《南京條約》之后紛紛開放國際貿(mào)易，其與貧困的內(nèi)陸地區(qū)的關(guān)系，是更加融合還是更加分離？2005年在牛津大學(xué)出版的《日本、中國以及亞洲的國際經(jīng)濟增長，1850-1949 》（Japan, China, and the Growth of the Asian International Economy, 1850-1949 ）收入筆者“China’s ‘Dual Economy’ in International Trade Relations， 1842-1949”一文，分五個階段描述兩區(qū)的經(jīng)濟關(guān)系。文中強調(diào): 窮區(qū)生產(chǎn)富區(qū)所需的高價商品，極有助于兩區(qū)的整合。今年8月這篇文章將會在南開大學(xué)出版的《吳承明先生紀念集》中刊出。這篇文章有兩項重要基礎(chǔ)，其一為筆者個人以海關(guān)資料為重要史料來源的晚清土產(chǎn)鴉片研究，其二為在《茶、糖、樟腦業(yè)與臺灣之社會經(jīng)濟變遷，1860-1895》一書出版后，臺灣出現(xiàn)了10余個以海關(guān)資料為重要史料，分別針對近代中國10余個條約港的口岸貿(mào)易與腹地變遷的研究。

海關(guān)資料記錄了不同等級的鴉片價格及流通路線。2006年筆者在臺灣、日本出版的《晚清土產(chǎn)鴉片的運銷市場》中提到不同等級的本國鴉片跨越區(qū)間邊界，流通到不同的所得者手中。這是針對商品的一種社會史分析: 商品流通，不單只依循經(jīng)濟邏輯，如交通成本；也會照顧社會邏輯，如傳統(tǒng)中國社會階層區(qū)分并沒有像傳統(tǒng)歐洲或日本一般嚴明，低所得者仿效高所得者消費行為的情況更加顯著。在中國這么大的經(jīng)濟體中，商業(yè)資訊仍可穿透區(qū)域疆界，達到全國性串連的效果。

2014年我在《哈佛亞洲研究學(xué)報》（Harvard Journal of Asiatic Studies） 上發(fā)表了論文《晚清對土產(chǎn)鴉片的觀念》（“Late Qing Perceptions of Native Opium”），其中指出禁煙名臣林則徐在鴉片戰(zhàn)爭之前6年的1833年，曾主張對土產(chǎn)鴉片弛禁，以減少白銀外流。之后直至1906年，中國開始實施十年的漸禁鴉片政策期間，清朝有關(guān)土產(chǎn)鴉片的討論中，經(jīng)濟因素（包括國際收支的平衡、稅收的掌握）一直凌駕于國民健康之上（無論鴉片是藥還是毒），居于優(yōu)先考量地位。鴉片由醫(yī)藥轉(zhuǎn)為毒物的觀念在西方于1870年代逐漸興起，一直到19、20世紀之交，方才深入人心。1874至1906年間，“鴉片是毒品”多于“鴉片是藥物”的觀念雖然增強，但因為經(jīng)濟方面對鴉片有非常大的依賴，又有本國持有鴉片才能自主禁絕這樣的理由，導(dǎo)致了本國供應(yīng)更多鴉片。

有關(guān)清末中國對鴉片在財經(jīng)方面之依賴，筆者1979年在臺灣出版、2016年8月經(jīng)修訂將由上海的《國家航?！烦霭娴摹锻砬宓镍f片稅，1858-1906》論文，主要利用海關(guān)資料重建 1858至1906年間的鴉片稅制。此文指出其課征沿革、種類、性質(zhì)及與各級政府間的關(guān)系，也指出鴉片稅在晚清全國與各地財政中的地位，以及其在平衡區(qū)間財政盈虧中所發(fā)揮的作用。文中也利用進口鴉片需求的價格彈性，指出因為鴉片上稅而導(dǎo)致的價格上漲，對鴉片消費總額的影響不大。在對鴉片吸食人口與鴉片消費額作出估算之后，文中指出: 清政府的鴉片稅征課政策雖增加了歲入，以此協(xié)助政權(quán)的維系，并且由于本國、外國鴉片稅率的差距，也有助于本國鴉片逐漸取代外國鴉片，從而減少中國的漏卮，但整體而言，這項政策還是延緩了中國的經(jīng)濟成長。

2011年筆者在江蘇人民出版社出版的《銀線》一書， 焦點放在19世紀前期的“銀貴錢賤”現(xiàn)象及其與全球銀供應(yīng)的關(guān)聯(lián)。中國對銀的需求量大，而本身產(chǎn)量不足，主要仰賴海外輸入，外國以銀與中國換取商品，再輸往其他地區(qū)獲利。由于西方對中國商品的需求高于中國對洋貨的需求，因此長期以來中國主要是銀流入?yún)^(qū)，而非外流地。但此情況到19世紀前期發(fā)生轉(zhuǎn)變，世界主要銀產(chǎn)區(qū)拉丁美洲在1820至1830年代進入獨立戰(zhàn)爭時期，各地紛紛脫離殖民母國建立獨立政權(quán)，政治紛擾影響到銀輸出，使得世界市場對銀的需求高于供給量，產(chǎn)生了銀荒現(xiàn)象。全球性銀荒，刺激了鴉片向中國進口數(shù)量的提高，以此吸取中國的白銀，同時弱化英美等國對中國茶絲等出口品的購買力，故此時不但沒有大量的銀流匯入，反而是中國的銀大量向世界外流，造成“銀貴錢賤”問題。相對于作為政府收支及大規(guī)模遠程交易媒介的白銀主要由民間商人在國際貿(mào)易中換取，作為小規(guī)模及近程交易媒介的銅錢雖主要由政府鑄造，但采銅、運銅、鑄造銅錢都需要用銀，在白銀外流的情況下，使得鑄造銅錢的成本提高。在白銀減少導(dǎo)致白銀相對銅錢價格節(jié)節(jié)上升的情況下，銅錢需求亦減少——銅錢不是如以往學(xué)者所說供應(yīng)增加，反而是減少了。在銀錢供應(yīng)雙雙減少的情況下，貨幣供不滿足社會所需，社會便發(fā)生蕭條與失業(yè)現(xiàn)象。

朝廷稅收以銀兩為主，在銀缺乏的狀況下，清政府財稅收入短少，導(dǎo)致國家機器更難運轉(zhuǎn)，社會問題層出不窮。之后三年，朝廷已發(fā)不出官吏與軍隊的薪餉。帝國面臨的滅亡危機因1856年（清咸豐六年）后墨西哥“鷹洋”大量輸入而扭轉(zhuǎn)。世界金銀供應(yīng)大增，中國的出口貿(mào)易轉(zhuǎn)為順暢，雖然鴉片也同時增加進口，但順差擴大，白銀反而回流，導(dǎo)致商業(yè)稅收增加，彌補了朝廷的財政缺口。清廷財政狀況好轉(zhuǎn)后，可以應(yīng)付大量的軍事開銷，接連平定太平軍、捻軍及西北的回變，從而使帝國的危機得以暫緩。清廷規(guī)定1000個銅錢兌換一兩白銀，但市面上則是約2000銅錢換一兩銀，這一現(xiàn)實對支持“絕對君權(quán)”的思想是一大挑戰(zhàn)，對支援“有限君權(quán)”的思想，則提供了一大發(fā)展空間。主張“有限君權(quán)”的今文學(xué)派經(jīng)過1600年的沉寂之后，于19世紀上半葉顯著昂揚。

在知識精英的議論轉(zhuǎn)為朝廷政策論辯的過程中，清朝有關(guān)貨幣政策的形成過程絕非中央集權(quán)。自日本學(xué)者內(nèi)藤湖南以來，“中國皇權(quán)自宋元以后日趨專制，到清朝時登峰造極”的論點廣為學(xué)界接受，而歷史教科書也是如此書寫，成為一般大眾對中國帝制時代，特別是明清時代的既定印象。將這種印象套在清廷應(yīng)付“銀貴錢賤”問題的決策過程，會使人以為這事是由負責(zé)經(jīng)濟的戶部主導(dǎo)，經(jīng)皇帝批準(zhǔn)下令后正式成為國政，但事實并非如此。清廷在處理此項議題時，不單只是戶部，地方及中央二品以上官員，甚至禮部、刑部、監(jiān)察御史等官員皆可加入討論。

另一方面，依賴拉丁美洲白銀的中國在咸同年間忙于平定內(nèi)亂，不用依賴拉丁美洲白銀的日本則走向明治維新，歐美各國因為沒有類似中國的銀錢兩幣制，且有現(xiàn)代銀行體系作支持，比中國更早獲得拉丁美洲恢復(fù)生產(chǎn)的白銀，再次說明了中國在經(jīng)過19世紀上半葉貨幣危機后國際地位的滑落。以往討論清代中國的由盛轉(zhuǎn)衰，論者十分強調(diào)清王朝本身的腐敗或者是中國相對西方軍事力量的薄弱?！躲y線》一書描繪了清朝在鴉片戰(zhàn)爭前后的貨幣緊縮及銀貴錢賤危機對它由盛轉(zhuǎn)衰產(chǎn)生的重要影響，也討論中國有關(guān)國家與市場乃至社會關(guān)系的思潮起伏。此書論證的關(guān)鍵是中國對外貿(mào)易的收支變化，如果沒有海關(guān)資料在手，則無從刻畫箇中情形。

1979年在臺灣出版，2014年經(jīng)修訂收錄在復(fù)旦大學(xué)歷史地理研究中心、哈佛燕京學(xué)社編《“國家視野中的地方”國際學(xué)術(shù)研討會論文集》中的《銀價貶值與清末中國的國際貿(mào)易收支（1874-1911）》一文，指出清末本國貨幣對外匯率的長期下跌趨勢下，中國曾在1874至1887年間促進若干出口及進口替代，但并沒有辦法扭轉(zhuǎn)這一期間貿(mào)易收支惡化的現(xiàn)象。造成國際貿(mào)易收支剩余減少繼而惡化的，是進出口量對進出口價的價格需求彈性小。原因之一是清末使用銀銅復(fù)幣制，銀兩或銀元雖然是國際貿(mào)易的交易媒介，但進出口的零售、零買則以銅錢為交易媒介。所以銀兩（元）對金幣貶值對進出口量的影響尚需透過銀兩與銅錢的關(guān)系而運作。而在1874至1911年間，銅對金貶值的影響幅度較銀對金貶值的影響幅度小，對外匯率下跌之后，以銅表示的進出口價波動幅度較以銀表示的小，導(dǎo)致進出口量隨銀貶值而變化的幅度減少。原因之二是進口貨占國民消費總值的比率低，故進口貨價格雖變動，國民消費總值變動的幅度不大，因此隨著進口商品價格漲跌而減增的這些進口商品的消費的數(shù)量亦小。原因之三則為出口貨在生產(chǎn)以前即有先行貸款的期貨買賣行為，致使出口現(xiàn)貨失去價格彈性。

就1874至1887年的貿(mào)易收支順差而言，1887年以前雖然出口量增長率小于進口量增長率，但出口價增長率卻大于進口價增長率，貿(mào)易對手國物價低迷與所得增加是為要因。造成1887至1911年中國貿(mào)易收支惡化最主要的原因是：雖然出口量增長率仍大于進口量增長率，但以銀計算的進口貨價格的增幅大于出口貨價格的增幅，而且前者相對增幅較大，在這一過程中，匯率下降與貿(mào)易條件的惡化固然有所關(guān)聯(lián)，但國外貨品進口價格的顯著上漲，則是相對1887年以前的不同變化。這主要是因為西方經(jīng)濟發(fā)展邁入工業(yè)化的第二階段，工資及其他產(chǎn)銷成本由持平轉(zhuǎn)為上漲。出口貨價格因國內(nèi)人口的增加、經(jīng)濟的略微發(fā)展、糧食的出口、糧食因經(jīng)濟作物栽植而減產(chǎn)及大量代用貨幣的發(fā)行等而上揚。但因1895年以后，出口貨的國際市場更趨競爭激烈，其以金表示的價格增長率遠低于進口品價格增長率，導(dǎo)致了貿(mào)易收支惡化。國際匯率的變化對貿(mào)易收支的可能影響，仍是當(dāng)前國際金融的重要課題，以舊海關(guān)資料為基礎(chǔ)而進行的歷史回顧，仍可提供當(dāng)前借鑒。

學(xué)術(shù)基礎(chǔ)工程與學(xué)術(shù)研究

在沒有利用“中央研究院”近代史研究所典藏的海關(guān)資料微卷以前，筆者撰寫的碩士論文，因為只憑地方志、族譜、清代官吏的文集、口述資料及一些日文資料，看來不夠扎實，曾一度想放棄完成學(xué)位。碩士論文寫成之后，受到學(xué)界的肯定，最大因素就是“中研院”近代史研究所典藏的海關(guān)資料微卷。

根據(jù)張存武教授于《“中央研究院”近代史研究所集刊》第9期發(fā)表的《中國海關(guān)出版品簡介（1859-1949）》，張教授是在接受福特基金補助前往哈佛研究期間，留意到哈佛燕京圖書館收藏的海關(guān)材料。其接受福特基金事，由“中研院”近史所1985年出版的該所《大事紀要》第46頁可知是發(fā)生在1964年。根據(jù)張存武教授前引文，這些微卷是在王樹槐教授代理近史所所務(wù)期間由福特基金會贊助購置。根據(jù)《“中央研究院”近代史研究所三十年史稿》第9頁，王樹槐系于1970至1971年間代理所務(wù)。與海關(guān)報告一樣亦是每一年都有的資料，在筆者的研究中也運用甚多的是《英國領(lǐng)事商務(wù)報告》（British Parliamentary Papers: Commercial Reports Shannon: Irish University Press, 1971），這是由近史所黃嘉謨教授所征集，根據(jù)同上《大事紀要》第67頁，黃嘉謨教授于1969年接受福特基金補助前往英國，而近史所圖書館清楚紀錄該書是于1973年3月購入的。筆者開始利用近史所這些資料是1974年的事，沒有近史所在筆者利用資料前夕的學(xué)術(shù)墊底工作，根本就不可能有筆者往后的學(xué)術(shù)生命，而這批資料也深刻地影響筆者往后從世界角度去研究近代中國的學(xué)術(shù)視角。

1974年筆者去請教劉翠溶教授有關(guān)海關(guān)資料的事時，劉教授告訴筆者近史所藏有海關(guān)資料微卷，但因為微卷閱讀機設(shè)備老舊，用起來既不方便，又傷眼力，她勸筆者最好不去使用。1974年在我的研究一再觸礁時剛巧碰到海關(guān)資料，即便當(dāng)時閱讀的是不能影印的微卷，加之微卷閱讀機的屏幕影像極為模糊，但這都改變了我的一生。目前有紙本可資利用，與這套資料可以并用的資料庫、計算與制圖軟件都很精進。美國哈佛大學(xué)所藏中國舊海關(guān)史料的公布與及時利用，相信會帶來協(xié)助了解世界與近代中國關(guān)系的更多更好的研究成果，而在世界與中國關(guān)系日趨密切的今天，亦會發(fā)揮積極的作用。

（作者為臺灣“中研院”近代史研究所研究員，原文題為《舊海關(guān)資料與中國近代史研究》，載于7月22日的《文匯學(xué)人》，現(xiàn)標(biāo)題為編者所擬。）