系統(tǒng)重要性銀行名單的落地再進一步。

4月2日，中國人民銀行發(fā)布消息稱，為完善我國系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管框架，明確系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求，人民銀行會同銀保監(jiān)會起草了《系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定（試行）（征求意見稿）》，并向社會公開征求意見。

具體來說，借鑒國際經(jīng)驗，《附加監(jiān)管規(guī)定》建立了附加資本、附加杠桿率、流動性、大額風(fēng)險暴露等附加監(jiān)管指標(biāo)體系。

《附加監(jiān)管規(guī)定》將適用于依據(jù)《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》認定的系統(tǒng)重要性銀行。所謂系統(tǒng)重要性是指金融機構(gòu)因規(guī)模較大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)復(fù)雜度較高、與其他金融機構(gòu)關(guān)聯(lián)性較強，在金融體系中提供難以替代的關(guān)鍵服務(wù)，一旦發(fā)生重大風(fēng)險事件而無法持續(xù)經(jīng)營，可能對金融體系和實體經(jīng)濟產(chǎn)生不利影響的程度。

央行表示，《附加監(jiān)管規(guī)定》是系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的一般性框架，既考慮了系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的國際慣例，也結(jié)合了我國銀行業(yè)的特點和實際監(jiān)管需要，為確定不同組別和類型系統(tǒng)重要性銀行的具體監(jiān)管方案奠定基礎(chǔ)。2020年12月，《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》已由中國人民銀行、銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布。為平穩(wěn)啟動系統(tǒng)重要性銀行名單評估與后續(xù)監(jiān)管工作，需要盡快出臺《附加監(jiān)管規(guī)定》。

中國民生銀行首席研究員溫彬表示，根據(jù)各家銀行表內(nèi)外資產(chǎn)規(guī)模排名，預(yù)計6家國有商業(yè)銀行、2家政策性銀行、1家開發(fā)性銀行、12家股份制商業(yè)銀行，以及5家左右（北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行）的規(guī)模較大的城商行，共26家左右銀行可能納入備選，最終名單可能在上述銀行中確定。

附加資本要求：分5組，最高適用1.5%的附加資本要求

按照《附加監(jiān)管規(guī)定》，“大而不能倒”的銀行將適用于更高的資本金要求。

系統(tǒng)重要性銀行在滿足最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求基礎(chǔ)上，還應(yīng)滿足一定的附加資本要求，由核心一級資本滿足。

系統(tǒng)重要性銀行分為五組，第一組到第五組組內(nèi)的銀行分別適用0.25%、0.5%、0.75%、1%和1.5%的附加資本要求。若銀行同時被認定為我國系統(tǒng)重要性銀行和全球系統(tǒng)重要性銀行，附加資本要求不疊加，采用二者孰高原則確定。

央行、銀保監(jiān)會可以根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢、金融風(fēng)險變化和銀行業(yè)發(fā)展實際對系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求進行調(diào)整，報國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會審議后實施。

上述新規(guī)中系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求與宏觀審慎評估（MPA）中的附加資本要求不互相替代。

《附加監(jiān)管規(guī)定》還要求，系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)建立資本內(nèi)在約束機制，提高資本內(nèi)生積累能力，切實發(fā)揮資本對業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)和約束作用。

在今年的業(yè)績說明會上，建行行長王江就曾表示，包括建設(shè)銀行在內(nèi)的國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率，都會面臨一定的壓力，未來資本的缺口面臨一定的壓力是不爭的現(xiàn)實。

系統(tǒng)重要性銀行在滿足杠桿率要求的基礎(chǔ)上，還應(yīng)額外滿足附加杠桿率要求。附加杠桿率要求為其附加資本要求的50%，由一級資本滿足。央行、銀保監(jiān)會可以根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢、金融風(fēng)險變化和銀行業(yè)發(fā)展實際對系統(tǒng)重要性銀行附加杠桿率要求進行調(diào)整，報國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會審議后實施。

此外，央行會同銀保監(jiān)會基于對實質(zhì)性風(fēng)險的判斷，對高得分組別系統(tǒng)重要性銀行的流動性和大額風(fēng)險暴露進行評估，根據(jù)評估結(jié)果提出附加監(jiān)管要求，報國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會審議后實施。

“生前遺囑”明確

作為系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管的一項重要工具，《附加監(jiān)管規(guī)定》明確了恢復(fù)計劃與處置計劃（又稱“生前遺囑”）。

恢復(fù)計劃需要詳細說明銀行在持續(xù)經(jīng)營能力出現(xiàn)問題等壓力情景下，如何通過實施該方案恢復(fù)持續(xù)經(jīng)營能力。處置計劃詳細說明銀行在無法持續(xù)經(jīng)營時，如何通過實施該方案安全、快速、有效處置，保障關(guān)鍵業(yè)務(wù)和服務(wù)不中斷，避免引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險。

首次進入系統(tǒng)重要性銀行名單的銀行，應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身經(jīng)營特點、風(fēng)險和管理狀況，按照人民銀行、銀保監(jiān)會的要求，制定集團層面的恢復(fù)計劃與處置計劃，并于下一年度8月底前提交危機管理小組審查。

處置計劃則應(yīng)立足于機構(gòu)自救，落實自救資金來源和制度安排，采取內(nèi)部紓困模式，落實股東和債權(quán)人的風(fēng)險化解與損失承擔(dān)責(zé)任。

“在制定計劃時，系統(tǒng)重要性銀行要全面梳理重要實體、關(guān)鍵業(yè)務(wù)和自救資源，增加總損失吸收能力的要求，保障機構(gòu)擁有充足的自救資源。通過恢復(fù)與處置計劃的制定和審查，系統(tǒng)重要性銀行要全面梳理風(fēng)險領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，提高透明度、降低復(fù)雜性，提高自救能力，防范“大而不能倒”風(fēng)險?！毖胄性谄鸩菡f明中指出。

在審慎監(jiān)管方面，《附加監(jiān)管規(guī)定》明確系統(tǒng)重要性銀行的信息報送、風(fēng)險數(shù)據(jù)加總和公司治理要求，建立監(jiān)管合作與信息共享機制。通過實施附加監(jiān)管，加強對系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)測分析、并表監(jiān)管和壓力測試，評估信貸集中度、復(fù)雜性、業(yè)務(wù)擴張速度等關(guān)鍵指標(biāo)，強化事前預(yù)警。

央行可直接向系統(tǒng)重要性銀行作出風(fēng)險提示，與銀行的董事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，商銀保監(jiān)會對銀行提出整改要求，并建議銀保監(jiān)會采取審慎監(jiān)管措施。

從工作機制上看，央行負責(zé)系統(tǒng)重要性銀行基本規(guī)則制定、監(jiān)測分析、并表監(jiān)管，視情責(zé)成有關(guān)監(jiān)管部門采取相應(yīng)監(jiān)管措施，并在必要時經(jīng)國務(wù)院批準對系統(tǒng)重要性銀行進行檢查監(jiān)督。央行會同銀保監(jiān)會提出附加監(jiān)管要求，牽頭銀保監(jiān)會等單位組建危機管理小組，組織審查系統(tǒng)重要性銀行恢復(fù)與處置計劃，開展可處置性評估。

《附加監(jiān)管規(guī)定》提出的附加監(jiān)管要求不取代銀保監(jiān)會的日常監(jiān)管職責(zé)。